金博股份：湖南金博碳素股份有限公司向特定对象发行股票申请文件

　　象发行股票申请文件的第二轮审核问询函》（以下简称“审核问询函”）已收悉。

　　湖南金博碳素股份有限公司（以下简称“金博股份”、“发行人”或“公司”）与

　　海通证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”或“保荐人”）、天职国际会计师

　　事务所（特殊普通合伙）（以下简称“申报会计师”）、湖南启元律师事务所（以

　　伏行业存在替代效应和具体影响；（2）结合合作协议年度采购数量、报告期内其

　　产品的区别和关系；（3）结合相关产品下游需求变动测算情况、产品市场占有率、

　　根据中国光伏行业协会发布的《中国光伏产业发展路线年度，我国新增光伏装机预测规模为

　　家能源局发布了今年能源工作重点任务，其中包括加快实施可再生能源替代行动，

　　对清洁能源的需求快速提升，报告期内风电、太阳能发电的产业化程度不断加深，

　　全替代关系。风电项目与光伏发电项目同步发展，共同服务于“碳中和”、“碳达

　　数据来源：《2020-2021年中国光伏产业年度报告》，中国光伏行业协会

　　控（603185）、包头美科硅能源有限公司（简称“包头美科”）签订长期合作框架

　　600481）、包头美科、青海高景太阳能科技有限公司等，均进行产能扩建，

　　2021年度长单合同》未披露单价，本次合同总价按《硅片销售框架合同》单价进行测

　　中天火箭（003009）的全资子公司）、陕西美兰德炭素有限责任公司（简称“陕

　　部件的需求增长迅速。近年来，行业内的主要企业通过扩产等方式提升生产能力，

　　6,662.25-7,106.40吨；碳基复合材料热场部件为消耗品，上述项目均建成、产能

　　80%>

　　40%60%

　　<由上表可知，近年来，碳基复合材料的占比逐步提高，碳基复合材料逐渐取

　　注：表中结转是指转入下一阶段，产成品是发货后结转进发出商品，发出商品是结转营

　　技术储备和在研项目，并分析公司是否具备在上述领域同时开展研发的能力；（2）

　　拓展情况；（3）发行人未来招募大量研发人员的原因、具体招募计划、各领域的

　　人员数量和主要作用，是否存在无法招募足够研发人员的风险；（4）发行人拟购

　　置研发设备与现有研发设备在功能上的主要区别；（5）公司现有研发场所和研发

　　金博研究院建设项目拟通过提高研发创新能力，提升和加强公司在光伏、半导体、氢燃料电池、高温热处理、摩擦制动等领域的

　　技术开发与市场拓展能力，各研发领域分别列示对应的核心技术人员、研发人员、技术储备和在研项目情况如下表所示：

　　由上表可知，公司在碳基复合材料领域具有丰富的技术储备，高温热处理、摩擦制动领域技术是在公司现有的技术基础上拓展和

　　延伸，氢燃料电池和半导体相关技术原理与公司现有核心技术具有通用性，公司现有技术储备和人员可为新开展的技术研发提供较强

　　的支持，同时，公司针对新研发的项目引进了部分专业人才，因此发行人具有同时开展研发的能力。

　　此外，公司拟进一步加大人才引进力度，丰富氢燃料电池、半导体、摩擦制动等领域的高端人才储备，以保障公司不同领域研发

　　中天火箭（003009）的全资子公司）、陕西美兰德炭素有限责任公司（简称“陕

　　程中的“副产品”，公司对其进行回收、提纯、利用，与其他氢气制备企业相比，

　　限公司与广东联悦气体有限公司（以下简称“广东联悦”）签署了《合作协议书》。

　　艺具有通用性。各类碳基复合材料所需的材料主要包括预制体制备类（碳纤维等）、

　　万元。（2）效益预测中对营业收入预测基于销量及价格两个维度。建成初期平均

　　完善“与本次发行相关的风险因素”的相关内容；（2）销售价格的确定依据，高

　　随着公司产品尺寸、种类的不断丰富，气相沉积炉内的沉积产品的配置更加优化，

　　区别和关系”、“（三）结合相关产品下游需求变动测算情况、产品市场占有率、

　　成本提升的原因具有合理性；发行人已补充、完善“与本次发行相关的风险因素”

　　品平均价格具有合理性；结合现有产销率、在手订单、市场规模、竞争对手情况，

　　性；（2）截至目前，发行人前次募集资金使用的具体情况，是否存在将前次募投

　　600481）、包头美科、青海高景太阳能科技有限公司等，均进行产能扩建，

　　部件的需求增长迅速。近年来，行业内的主要企业通过扩产等方式提升生产能力，